老师，帮我看看，为啥是这样的，进项税额转出，最后利润结转冲得管理费用呢？

大肥猫 追问

2021-10-03 13:39

我是这个烟酒得，开的专票，我做的进项税，最后转出来了，那么最后也是冲费用吗

大肥猫 追问

2021-10-03 13:39

这个烟酒专票，我没有直接入费用

李霞老师 解答

2021-10-03 13:47

是的，进项税额转出也要冲费用，但是有的会计做账冲成本

大肥猫 追问

2021-10-03 13:57

也就是说，进项税额没有余额呗

大肥猫 追问

2021-10-03 13:58

我做那个财务报表才发现不对，

大肥猫 追问

2021-10-03 13:58

我直接财务报税得时候，费用减出来就是了

李霞老师 解答

2021-10-03 14:00

您好，转出要做一个冲减费用的凭证的

大肥猫 追问

2021-10-03 14:07

对了，我看着买车得一个做了进项税额转出了，没有月底给结转冲费用，因为抵扣的时候，点错了，点成不低扣了，是咋回事

大肥猫 追问

2021-10-03 14:07

这个转出是软件，自动结转得

李霞老师 解答

2021-10-03 14:07

正常买车的进项税额抵扣后，直接做账，不用转出

大肥猫 追问

2021-10-03 14:09

季报得时候，导出来得管理费用，都是一样的，做季度报税得时候，季度得数想加，填进去就不对，

大肥猫 追问

2021-10-03 14:10

买车的，认证的时候，点错了成了不低扣了，所以后来就做了转出处理了

李霞老师 解答

2021-10-03 14:10

奥，明白了，那要转出的，

大肥猫 追问

2021-10-03 14:16

这个进项税额转出，是不是年底就没有余额了

李霞老师 解答

2021-10-03 14:16

是的，当月就转出了，年底没有余额