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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-10-01 14:43

你好
销项税额=5000/1.06*6%=283.02
这里没有进项税额抵扣吗？

饼干飞呀 追问

2021-10-01 14:46

老师，进项发票是否要同样是广告费的进行才能抵扣？

邹老师 解答

2021-10-01 14:47

你好，不一定进项也是广告费，其他的进项也可以抵扣啊
比如购进的广告材料的进项，固定资产的进项，办公用品的进项，这些都是可以抵扣销项税额的 

饼干飞呀 追问

2021-10-01 14:51

因为广告费不是我公司的主营业务，我公司的主营业务收入是票房收入，广告是在放影前播放的，这种销项可以用哪些进项来抵扣呢

邹老师 解答

2021-10-01 14:55

你好，是单位的进项税额，就可以抵扣。
增值税是购进抵扣，而没有要求必须一 一对应才可以抵扣。
比如购进的广告材料的进项，固定资产的进项，办公用品的进项，这些都是可以抵扣广告费收入的销项税额的。

饼干飞呀 追问

2021-10-01 14:59

好的。谢谢老师

饼干飞呀 追问

2021-10-01 15:00

老师，开出专票和普票交的税费是否一样？

邹老师 解答

2021-10-01 15:02

你好，针对同一个单位来说，开出专票和普票都是确认收入、销项税额，纳税是一样的

饼干飞呀 追问

2021-10-01 15:11

明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2021-10-01 15:12

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。

饼干飞呀 追问

2021-10-01 15:14

谢谢老师

邹老师 解答

2021-10-01 15:15

不客气，祝你国庆节快乐

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相关问题讨论
你好 销项税额=5000/1.06*6%=283.02 这里没有进项税额抵扣吗？
2021-10-01 14:43:58
你好，小规模纳税人从4月1日起免征增值税
2022-04-05 10:22:13
可以抵扣的话，不计入到成本里。
2022-04-07 10:57:45
你好，同学。 该公司应交的增值税=10000*（1+10%）/（1-20%）*13%=1787.5
2020-06-11 15:34:34
你好，结转销项税额、进项税额  结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  结转进项税转出时  借：应交税费——应交增值税——进项税额转出  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；  2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录：  借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——未交增值税  缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2021-04-16 10:21:10
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