老师 一般纳税人增值税是一定要计提的吗 因为这个月小规模转一般纳税人了 之前增值税我是不计提的 直接借应交税费-应交增值税 贷银行存款的 这个月转成一般纳税人了 这个增值税分录我应该怎么做呢

一直都在路上 追问

2021-04-16 10:23

老师 我这个月转一般纳税人 没有进项 就是一个增值税 缴纳的时候我需要做计提吗

紫藤老师 解答

2021-04-16 10:24

结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 


借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 
贷：应交税费——未交增值税 
缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款

一直都在路上 追问

2021-04-16 10:32

有一个科目叫做待转销项税是不是就是转出未交增值税啊

紫藤老师 解答

2021-04-16 10:32

待转销项税不是就是转出未交增值税

一直都在路上 追问

2021-04-16 10:36

因为我看快账里面没有应交增值税销项税 还有 应交税费应交增值税转出未交增值税这些科目 是不是需要我手动添加到应交税费应交增值税下属科目 就可以了

紫藤老师 解答

2021-04-16 10:37

你好，对的，你的理解是对的   

一直都在路上 追问

2021-04-16 11:30

可是快账一添加所有的科目下的金额全部转到这个应交税费应交增值税转出未交增值税这个科目了 这样可以吗

紫藤老师 解答

2021-04-16 11:31

那样就很麻烦的，建议你明年再添加的

紫藤老师 解答

2021-04-16 11:32

或者
咨询快帐客服，他们会提供操作指导的

一直都在路上 追问

2021-04-16 11:38

那我不添加的话 我怎么做账啊 只有应交税费应交增值税这个科目 可以做账吗

紫藤老师 解答

2021-04-16 11:39

应交税费应交增值税，这个是小规模的