分公司已经注销了，那这笔钱应该怎么做呀，在4月份做账的时候那个会计已经做成 借：库存现金 贷：管理费用了

Tingzi 追问

2017-01-03 19:09

老师，现在分公司已经注销了，那这笔钱应该怎么做呀，在4月份做账的时候那个会计已经做成 借：库存现金 贷：管理费用了怎么办呀

Tingzi 追问

2017-01-03 20:36

但是把变卖家具的钱做到总公司的，4月份做的，前面给老师发了一个收据的

Tingzi 追问

2017-01-03 20:45

是资产负债表和利润表的勾稽关系不平

王雁鸣老师 解答

2017-01-03 20:01

您好，这个分公司已经注销了，就不需要再做账了吧。

王雁鸣老师 解答

2017-01-03 20:41

您好，哦，那这个做成的 借：库存现金 贷：管理费用。现在是现金对不上了，还是什么情况呢？

王雁鸣老师 解答

2017-01-03 20:49

您好，我明白了，您这样操作，在12月份进行凭证更正，先红冲那笔分录，借：库存现金，负数，贷：管理费用，负数。然后再做一笔分录，借：库存现金，借：管理费用，负数，就行了。