取得福利费专用发票，进项税处理选哪个方案？1、先做抵扣勾选认证，再做进项税转出；2、直接做不抵扣勾选。

流云 追问

2021-09-23 14:32

采用第二种方法，在一般纳税人增值税申报表附列资料（二）中，第25、“期初已认证相符但未申报抵扣”和26行“本期认证相符且本期未申报抵扣”会有数据，这样的报表是正确的吧？

玲老师 解答

2021-09-23 14:41

2、直接做不抵扣勾选  不用填写申报表 

流云 追问

2021-09-23 14:45

做不抵扣勾选后，附表二会自动生成数据。

玲老师 解答

2021-09-23 14:52

你好
报表不填写也不自动带出来