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郭老师

职称： 初级会计师

2021-08-31 15:25

你好，你当时入库的时候借库存商品贷营业外收入。照这个来结转成本。

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相关问题讨论
你好，你把这个销项作废了，应该是销售方来开负数发票。
2022-05-06 15:43:49
同学你好 你们有普票吗
2022-03-09 09:45:02
你好，你看下你这个产品有退税率吗？如果有的话，你不管开不开发票，他都是一样的，除非你们申请出口退税，你税务局规定那边必须有发票才行， 你是生产还是商贸的？
2024-05-24 19:30:16
你们支付的经营费用，能取得进项都可以抵扣的
2023-07-28 18:07:55
假设企业为一般纳税人，以下为相关会计分录： 1. 开具增值税发票 - 确认收入时： 借：应收账款（或银行存款等，根据实际收款情况） 贷：主营业务收入（或其他业务收入） 应交税费——应交增值税（销项税额） 2. 收到进项发票，未认证勾选 - 收到发票时： 借：原材料（或库存商品、固定资产等，根据业务内容） 应交税费——待认证进项税额 贷：应付账款（或银行存款等，根据实际付款情况） 3. 勾选认证进项发票时 - 认证通过时： 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——待认证进项税额 4. 缴纳增值税时 - 计算应纳税额：应纳税额 = 当期销项税额 - 当期进项税额 - 上期留抵税额等（假设无其他调整事项） - 缴纳税款： - 当月缴纳当月增值税： 借：应交税费——应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 - 当月缴纳上月增值税： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 若当月销项税额小于进项税额，形成留抵税额，无需缴纳增值税，也无需做缴纳增值税的分录，留抵税额自动结转至下期抵扣。
2025-01-03 16:26:56
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