你好！老师，纯外贸企业，出口免增值税，那费用发票开进来是增值税专用发票，进项怎么处理

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 14:48

勾选的时候     选发票不抵扣勾选吗？

郭老师 解答

2022-01-18 14:49

你好，对的是的是这么做。

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 14:57

你好老师！不抵扣勾选日期是2022年1月    账务处理时间是2021年12月 这样操作有没有问题

郭老师 解答

2022-01-18 14:58

哦没有问题的，可以的。

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 15:01

那账务处理直接价税合计全额进费用了吗

郭老师 解答

2022-01-18 15:06

是的是的，是这么做的，是这么理解的。

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 15:33

不抵扣勾选  没有勾选统计表的吗

郭老师 解答

2022-01-18 15:34

有的也在统计里面。

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 16:01

老师！出口商品买进来分录是 借：库存商品  借：应交税费/应交增值税/进项税额  贷：应付账款  对吗

郭老师 解答

2022-01-18 16:03

你好对的是的是这么做

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 16:05

那应交税费/应交增值税/进项税额 要不要转到   应交税费/应交增值税/出口退税 科目

郭老师 解答

2022-01-18 16:06

都是结转到转出未交增值税的。

郭老师 解答

2022-01-18 16:06

这几个科目分别结转到转出未交增值税。

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 16:10

买进来做  应交税费/应交增值税/进项税额 ，紧接着就做 借：应交税费/应交增值税/未交增值税  贷：应交税费/未交增值税  是这样吗

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 16:14

买进来做  应交税费/应交增值税/进项税额 ，紧接着就做 借：应交税费/未交增值税  贷：应交税费/应交增值税/进项税额   是这样转吗？  刚才上面问错了

郭老师 解答

2022-01-18 16:16

借应交税费、应交增值税转出未交增值税
贷应交税费、应交增值税进项、
借应交税费、出口退税
贷应交税费应交增值税转出未交。

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 16:55

这个必须要转吗  还是可以放着不动的

郭老师 解答

2022-01-18 16:57

可以放着的，只不过是有余额。

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 18:17

社保可以不计提吗？

郭老师 解答

2022-01-18 18:20

不可以的，必须通过应付职工薪酬。

时间在煮雨！ 追问

2022-01-18 19:57

老师 外贸企业  美金账户收到美金  分录怎么做

郭老师 解答

2022-01-18 19:59

借应收账款外币
贷应收账款