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meizi老师

职称： 中级会计师

2021-07-27 15:56

 你好  那你们调账的话是要把之前的成本费用红冲了。  调账 补企业所得税和滞纳金吗  

😊 😊 追问

2021-07-27 15:59

不用吧，因为我们是亏本的，怎样做呢

😊 😊 追问

2021-07-27 16:01

利润总额是要调回来

meizi老师 解答

2021-07-27 16:02

 你好      亏损的 也得去调整年报的；然后  调增 处理 补税分录才行的

😊 😊 追问

2021-07-28 07:29

填了年报了，那账是要在21年红冲管理费用，在结转损益也改是吧

😊 😊 追问

2021-07-28 07:33

这个滞纳金怎样算的？

meizi老师 解答

2021-07-28 09:00

你好   是的； 滞纳金的话是根据你 当时应交税费的  最后一日  次日开始计算 ； 滞纳金 =  少缴纳税费 *万分之五*少缴纳的天数 

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相关问题讨论
 你好  那你们调账的话是要把之前的成本费用红冲了。  调账 补企业所得税和滞纳金吗  
2021-07-27 15:56:33
您好，就是您已经先暂估入账了是吗，您可以先把暂估对红冲了，然后再安发票的金额入账，已经结转成本，有差额的，那就需要结转补结转成本或冲减多结转的成本
2019-01-28 15:27:15
你好，直接计入费用就可以了，如果做了分录直接把发票附在对应的分录后面就行
2020-08-20 17:15:34
不用账务处理，就是只影响企业所得税，要不就是直接冲销普通发票入账的数据。 可以在企业所得税汇算清缴时，按无票的费用，调增应纳税所得额
2019-12-26 10:13:03
同学你好，如果是安装在办公室 借，管理费用一办公费 贷，银行存款；
2022-03-22 10:36:57
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