普票失控发票调账怎么做分录账上

乐观的蜜粉 追问

2019-12-26 10:19

我现在是要把18年汇算清缴应纳所得额调曾。但是税务局要求写调账记录

乐观的蜜粉 追问

2019-12-26 10:19

不知道账上该怎么调

江老师 解答

2019-12-26 10:20

直接根据实际情况写，是否调账，调账了，会有相关的凭证号，没有调账的话直接如实说明

乐观的蜜粉 追问

2019-12-26 10:25

要求调账。但是不知道该怎么调

江老师 解答

2019-12-26 10:26

直接冲销原来的入账的凭证

乐观的蜜粉 追问

2019-12-26 10:27

去年的发票。是不是得入以前年度损益调整呢

江老师 解答

2019-12-26 10:29

是的，这个是计入以前年度损益调整入账

乐观的蜜粉 追问

2019-12-26 10:30

报表调账后纳税调整后所得变了。账上未分配利润科目需要调吗？

江老师 解答

2019-12-26 10:34

这个以前年度损益调整最后是结转计入了未分配利润科目