账面上的应交增值税余额与我们本次实际交的增值税金额有几百差异，请问有没什么比较快的方法可以查出？

SFC—SFC 追问

2021-07-12 11:52

差209.11，6月有个280税控抵税忘记入账了，但是消掉这笔280后，还是差70.89，就是说账面上的余额扣掉280后应交增值税额是比实际交的少70.89，本月销项和进项都对的得上的，因为今年一直没交增值税，到6月才交所以现在才发现这个问题。

maize老师 解答

2021-07-12 12:00

补上就可以，这个一直都没有结转，没有好的办法，你这个只能一个月一个月去找，不想找，那这个差额转未分配利润 平掉  按月对应去结转， 估计是那个月进项税额小于销项税额，或者销项税额大于进项税额，中间交过一期税，所以对不上了，我看之前=学员反馈是这样原因

SFC—SFC 追问

2021-07-12 12:26

借：应交税金-转出未交增值税 贷：利润分配 -未分配利润吗？ 现在是账面余额比实际应交的少了70.89  ，还有一笔漏入账的280元可以在7月的账里补上 借：应交税金-应交增值税-减免税额  贷：管理费用    吗 ？

maize老师 解答

2021-07-12 12:29

借：应交税金-应交增值税-减免税额 借：管理费用 -280 之后再借转出未交增值税，贷减免税额，那个：应交税金-转出未交增值税 贷：70.89利润分配 -未分配利润70.89

maize老师 解答

2021-07-12 12:29

应交税金-转出未交增值税 70.89贷：利润分配 -未分配利润70.89

SFC—SFC 追问

2021-07-12 14:52

现在发现去年十二月结转应交增值税的时候，把去年的280税控盘的还没抵税的已经结转入应交增值税_未交增值税  了，现在应该怎么办？

maize老师 解答

2021-07-12 14:58

冲掉，负数冲掉就可以

SFC—SFC 追问

2021-07-12 15:01

负数冲掉，要入以前年度损益吧？冲完后，再补一笔借 应交增值税-未交增值税280  贷应交税费_减免税额  吗？

maize老师 解答

2021-07-12 15:08

不需要，这个可以直接做借管理费用 280， 借减免税额 -280 你之前结转么 没有结转不需要做，

SFC—SFC 追问

2021-07-12 15:11

之前已经入应交税金-减免税额  280  贷：管理费用 -280

maize老师 解答

2021-07-12 15:18

现在需要调出来啊，借管理费用 280， 借减免税额 -280