入的福利费没发票，费用放到福利费里，如果再过渡到应付职工薪酬-福利费，所得税时，不能税前扣除，是不是应付职工薪酬-福利费里面也要调减

豫见 追问

2021-07-10 16:31

没明白老师说的意思

豫见 追问

2021-07-10 16:32

是直接入到管理费用-福利费下，不过度到应付职工薪酬？

郭老师 解答

2021-07-10 16:34

不可以
必须通过应付职工薪酬


汇算清缴表上调增
账上不做其他的处理

豫见 追问

2021-07-10 16:44

汇算时，怎么个调整法，能说具体一点吗

郭老师 解答

2021-07-10 16:45

纳税调整明细表30栏填写张载金额没有发票的成本金额

豫见 追问

2021-07-10 16:49

应付职工薪酬表呢，用调整吗？

郭老师 解答

2021-07-10 17:02

先填写职工薪酬明细表在这里面调增
纳税调整明细表自动取数了