我想我想问下，企业实际工作中计提和缴纳社保和住房可以不区分企业和个人，不通过其他应收/应付科目吗？直接借：管理费用—社保/住房，（企业与个人交合计数），贷：应付职工薪酬吗？

努力一次过 追问

2021-07-05 10:36

可以的，人事汇算会提供给我们具体的数

郭老师 解答

2021-07-05 10:39

那你们不从工资里面扣除吗？你申报个税的时候怎么申报？

努力一次过 追问

2021-07-05 10:48

从员工工资扣除的，申报个税就是按员工实发数申报的

郭老师 解答

2021-07-05 10:51

那不可以影响你们抵扣企业所得税，你申报了多少允许抵扣多少？不是按照你账上做的费用来抵扣了。

努力一次过 追问

2021-07-05 11:00

那本月补缴上月的，账就做在本月，还是需要返结账到上月？补缴分录和实际缴纳是一样的吧，就是摘要注明补缴哪月就行吧

郭老师 解答

2021-07-05 11:03

好，做到本月就可以
上月已经结账了，你已经申报情况下可以不用修改。

郭老师 解答

2021-07-05 11:03

对的，是这么做的，可以的。

努力一次过 追问

2021-07-05 11:06

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-07-05 11:09

不用客气，工作愉快。