老师您好！我发现上个会计把公司3月份计提工资做错了，4月份发放工资改怎么做账啊？

河北小李 追问

2021-07-02 16:04

计提的分录做错了，3计提工资是不是应该
借管理费用—员工工资
贷应付职工薪酬_工资
 她写成贷库存现金了我4月份发工资的账该怎么做啊

郭老师 解答

2021-07-02 16:09

借其他应付款借管理费用负数


借管理费用贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷其他应付款

河北小李 追问

2021-07-02 16:45

其他应付账款是什么？

郭老师 解答

2021-07-02 16:49

其他应付款是其他用一个往来科目代替，因为你们的现金并没有退回来，你红冲不了。

河北小李 追问

2021-07-02 17:10

老师为什么做出来不平呢

河北小李 追问

2021-07-02 17:16

刚才我看错了，知道了谢谢老师

郭老师 解答

2021-07-02 17:27

不用客气哦
工作愉快