月底计提工资，下月初发放，一般是这样做账吧

 丽兰 追问

2022-03-05 17:26

想问一下社保这一块是跟据银行回单做还是完税证明？

邹老师 解答

2022-03-05 17:26

你好，银行回单和完税证明同时入账作为附件 

 丽兰 追问

2022-03-05 17:27

计提
借 管理费用
货 应付职工资

邹老师 解答

2022-03-05 17:28

（是针对这个回复有什么疑问吗）

 丽兰 追问

2022-03-05 17:30

发放时怎么做，社保这块，公司部分员工部分

邹老师 解答

2022-03-05 17:33

你好
缴纳社保，借：应付职工薪酬—社保（单位部分），其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款
发放工资，借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目，其他应收款（个人负担部分）

 丽兰 追问

2022-03-05 18:24

计时没有计提公司部分

 丽兰 追问

2022-03-05 18:25

应付职工薪酬科目怎么平账？

 丽兰 追问

2022-03-05 18:27

公司那部分社保没计提

邹老师 解答

2022-03-05 20:21

你好，没有计提公司部分，需要补计提
借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保 （单位部分）