老师！我们收到劳务专用发票只写了金额，其他都没有写。

沉默 追问

2021-06-30 09:47

这种就写了劳务费。

汪晨老师 解答

2021-06-30 09:48

你好，这种发票是可以的。

沉默 追问

2021-06-30 10:04

哦！谢谢老师。老师汇算补交去年的所得税怎么做分录呢

汪晨老师 解答

2021-06-30 10:06

借 以前年度损益调整  贷 应交税费-应交企业所得税   借 应交税费-应交企业所得税  贷 银行存款
借  利润分配-未分配利润  贷 以前年度损益调整

沉默 追问

2021-06-30 10:12

我们小企业没得以前年度。可以直接就转到利润分配吗

汪晨老师 解答

2021-06-30 10:13

你好，直接转到利润分配。