老师，去年暂估的成本，今年发票来了，分录是不是借：成本（红字）贷：应付-暂估（红字） 收到发票：借：成本 贷：应付？如果是这个分录的话，去年的成本算上了，今年又做了一笔成本？

郭老师 解答

2021-06-24 11:07

是按发票的来抵扣的吗？

布妞 追问

2021-06-24 11:25

是的，算到成本里面了

郭老师 解答

2021-06-24 11:27

你好，那你直接今年借应付账款贷，利润分配，借利润分配贷应付账款。

布妞 追问

2021-06-24 12:01

我上面说的方法不对是吧

郭老师 解答

2021-06-24 12:05

是的
金额不一样的不对
金额一样的可以的

布妞 追问

2021-06-24 12:22

金额是一样的，但是我怎么还是认为多做了一笔成本呢？

郭老师 解答

2021-06-24 12:29

你的成本是零一个正数一个负数

布妞 追问

2021-06-24 13:03

但是去年不是已经算成本了，今年虽然冲了去年的成本，但是又把成本票录了，今年不是又算了一次成本吗？

郭老师 解答

2021-06-24 13:09

没有
你看你这个业务之后成本是0

布妞 追问

2021-06-24 21:35

去年的暂估几年冲销，然后又把今年收到的票据录了成本，不是成本就在今年吗，到明年汇算的时候是不是要把现在收到票的成本要减掉才可以

郭老师 解答

2021-06-24 21:46

一正数一负数等于0
你没有增加也没有减少
借成本-100
借成本100
你的利润表有变化吗

布妞 追问

2021-06-24 22:09

有啊，我的发票来了我要入成本啊

郭老师 解答

2021-06-24 22:34

你看我上面写的
同学
你这么说的话还是明天去做个分录试下吧
先不要做你的那两个分录
先出利润表你看下
然后再做你写的那两个分录
在看利润表


不要在这里讨论了

布妞 追问

2021-06-25 10:05

老师，你好像也没有明白我的意思

郭老师 解答

2021-06-25 10:06

借成本负数贷应付账款负数，
借成本贷应付账款，
这个成本没有增加，你是说增加了