去年暂估了成本，做的是借主营业务成本贷应付账款暂估，今年拿到票了，怎么冲回

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 12:35

有

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 12:35

多几千块

辜老师 解答

2020-04-30 12:36

那可以冲减暂估，然后按发票金额冲减确认成本

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 12:37

去年暂估的是借主营业务成本，贷应付账款暂估

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 12:37

然后拿到票了，是在今年冲回吗？

辜老师 解答

2020-04-30 12:38

借主营业务成本，负数    贷应付账款暂估  负数 
然后  借主营业务成本，贷应付账款

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 12:38

是借主营业务成本红字
贷应付账款红字吗？
然后再根据票来做那？

辜老师 解答

2020-04-30 12:39

是的，你的理解是对的

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 12:39

我这个冲回要去之前年度冲吗？还是在今年也可以

辜老师 解答

2020-04-30 12:39

你这个差额不大，可以计入今年 的

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 12:43

我可以这样做吗？去年暂估的是
借主营业务成本14.2w
贷应付账款暂估14.2w
我可以在2020年1月份做
借主营业务成本14.2w红字
贷应付账款暂估14.2w红字
然后再根据发票
借主营业务成本14.8w
贷应付账款14.8w吗？这样对吗
如果开进来的票小于了暂估的几千块又怎么做分录呢

辜老师 解答

2020-04-30 12:45

也是按发票金额计入主营业务成本

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 12:47

我就是想问冲红的暂估是可以在今年的一月份给他冲回吗，因为这边做汇算清缴的时候发现的暂估

辜老师 解答

2020-04-30 12:48

可以的，可以1月份冲回

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 13:02

那19年汇算清缴的时候还需要把那个暂估的成本踢掉吗

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 13:15

？

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 13:31

老师还在嘛

辜老师 解答

2020-04-30 13:49

现在取得发票，可以按发票金额汇算清缴

✨ H_KARY✨ 追问

2020-04-30 13:51

如果按照现在的金额开报那就跟财报的成本对不上了呀？按照原来的可以吗

辜老师 解答

2020-04-30 14:10

按原来的也是可以的