老师，做外账，其他应付款达到了700万（这些全是由对公收到股东借款），这时的应收账款已达到500万。到年底了，可不可以用开发票的形式（分录为：借：库存现金500万 贷：应收账款500万）来把些应收账款全消化了，再以现金形式归还股东的其他应付款？

公司负责采购的员工，之前一直是代垫的，就走的其他应付 员工，报销时 借 费用 贷 其他应付款 员工名字，这次来借支采购款，我是 借 其他应付款 员工 贷 库存现金，明细写清楚是预支采购款。还是 借 库存现金 负数 贷 其他应付款 员工名字 负数 明细还是预支采购款，哪种比较合适？因为同一员工最好不要其他应收应付都有。

答： 可以使用继续使用其他应付款科目的

老师，做外账，其他应付款达到了700万（这些全是由对公收到股东借款），这时的应收账款已达到500万。到年底了，可不可以用开发票的形式（分录为：借：库存现金500万 贷：应收账款500万）来把些应收账款全消化了，再以现金形式归还股东的其他应付款？

答： 您好，没完全明白，当初记入应收账款的时候，没有开发票，没有确认收入吗？如果当时没有的话，可以这样操作。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

有一笔业务，向李某借款10万现金，后领导借走6万现金，这6万直接从借来的10万里支取行吗？不用存到公户再取吧，第一笔业务，借库存现金。贷其他应付款，第二笔借其他应收，贷现金

答： 您好，分录对的。借：库存现金 贷：其他应付款 借：其他应收款 贷：现金