老师，如果A公司帮子公司B代开了发票，进项发票都是开给A公司的，那要怎么收回代开的增值税和附加税呢？另外还要额外加收6个点，这6%是以什么为基础去收呢？

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 11:46

先不管这个什么，我们内部想收回税金。应该怎么加。因为进项税开回来也是给A公司的，如果按票面销售税金去收的话好像也不知合理。应该怎么收？

朴老师 解答

2021-06-16 11:52

这个就看税额多少然后加上

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 12:00

是指按当月应交增值税去算吗

朴老师 解答

2021-06-16 12:02

对的
这样计算就行了

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 12:18

那额外再加6个点，是按应交增值税去算，还是按开票含税金额去算呢

朴老师 解答

2021-06-16 12:26

按开票含税金额去算

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 12:46

我想问一下，额外再加收6%，B公司的费用很大。其实这个加收的税点，我们应该怎么算出来比较合理？是按截止到目前全年所交的所有税金/不含税收入的税负率吗？这个算出来的话是半年，因为每个月都需要A公司去开票，这个额外加收的税点需要每个月浮动吗、

朴老师 解答

2021-06-16 12:54

你们可以不含税加上六个点，然后计算价税合计金额
意思就是6%也开在发票上

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 14:30

发票是代B公司开给客户, AB间是不开票的，内部收取的税金而已。

朴老师 解答

2021-06-16 14:35

那就开票方做收入
代收的做往来

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 17:16

老师，那内部B公司支付给A公司的税金费用，是入其他业务成本呢，还是直接出费用？

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 17:18

开票方做收入，是做营业外收入就可以了吧

朴老师 解答

2021-06-16 17:27

嗯
这个是可以的哦
直接计入费用

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 17:32

但为了算好利润率准确一点，是不是算入其他业务成本会好一些

朴老师 解答

2021-06-16 17:39

同学你好
这个看你账上的情况
都可以

仙人掌里的刺 追问

2021-06-16 18:46

好的，谢谢老师