老师还得麻烦请教您一下，我公司近期税务查账发现2019年的一笔进项发票有问题不能抵扣，要求补缴增值税及附加税费，我公司在今年6月份的时候将以上税款已经补缴，老师我将如何做分录呢？谢谢老师

檀 追问

2023-08-09 16:10

这个就是增值税，和附加

檀 追问

2023-08-09 16:37

老师当时做的是借：库存商品、应交税金-应交增值税（进项）贷：银行存款  老师税务局要求我公司补缴这笔有问题的进项税相同的金额增值税和其对应的城建税及教育附加税

venus老师 解答

2023-08-09 16:43

那就做
借进项转出
贷进项

檀 追问

2023-08-09 17:38

老师您说需要做进项税额转出，做以前年度损益调整吗？（补税的金额比较大）

venus老师 解答

2023-08-09 19:42

同学这个只涉及增值税，不用做以前年度损益调整