2020年 12月份的时候 我暂估一笔材料入库 ，同时做了出库 现在 发票收不回来了 那我现在报汇算清缴 是不是要做调增呢，，具体怎么做呢

会计学堂 追问

2021-05-25 14:37

老师，是这里吗？

郭老师 解答

2021-05-25 14:39

你好是的，是在这里面的。

会计学堂 追问

2021-05-25 14:44

那账务处理呢，我去年12月份是 做了2笔  暂估入库   和暂估出库了  现在要怎么改

郭老师 解答

2021-05-25 14:46

你好，这个是实际业务的嘛，实际业务的不需要做账。

会计学堂 追问

2021-05-25 15:12

不是实际业务。我当时 为了少交企业所得税      我就随便暂估材料  想后面再找发票回来填空洞         现在发现找不到发票

郭老师 解答

2021-05-25 15:15

之前完整的分录怎么做的？

会计学堂 追问

2021-05-25 15:26

20年12月做的，就是做了这2笔

郭老师 解答

2021-05-25 15:30

借应付账款贷原材料
借原材料贷利润分配未分配利润
小企业会计准则。

会计学堂 追问

2021-05-25 15:45

在 2021年做 这2笔 吗    还是

郭老师 解答

2021-05-25 15:47

你好是的，二一年来做。

会计学堂 追问

2021-05-25 16:12

在 21年 做这2笔   然后报20年汇算清缴的时候  调增 补税就可以了是吗？其他不用做了吧

郭老师 解答

2021-05-25 16:18

你好
是的
是的
是的