老师，20年12月份的时候我们暂估了一批材料入库，发票是现在收到的，那汇算清缴的时候要调整分录么，还是把发票直接粘在20年暂估后面就好了

漂亮的花瓣 追问

2021-05-14 11:13

暂估的分录是：借:库存商品  贷：应付账款-暂估    结转:借主营业务成本  贷:库存商品

漂亮的花瓣 追问

2021-05-14 11:13

这个分录对么老师

郭老师 解答

2021-05-14 11:15

你好，对的，是这么做的。

漂亮的花瓣 追问

2021-05-14 11:18

然后就把今年收到的发票粘贴在这笔分录后面，帐什么的，分录之类的都不用调整是不

郭老师 解答

2021-05-14 11:20

你好
对的是的，不需要的。

漂亮的花瓣 追问

2021-05-14 13:07

为啥有些同事说要把去年的分录冲红，再在今年做一次正确的分录呢

郭老师 解答

2021-05-14 13:14

也可以的，这个不是麻烦嘞，那种简单。

漂亮的花瓣 追问

2021-05-14 16:54

那我可以直接选择贴在后面的那种是不

郭老师 解答

2021-05-14 16:57

你好
是的，可以这么做的。

漂亮的花瓣 追问

2021-05-14 17:59

对了老师，收到的发票的开票日期是21年的，这样子可以直接贴在20年暂估的分录后面么

郭老师 解答

2021-05-14 18:04

你好
暂估和发票一样的可以

漂亮的花瓣 追问

2021-05-14 18:06

收到发票的日期是2021年5月10号，粘贴在2020年暂估的分录上是可以的是不

郭老师 解答

2021-05-14 18:07

你好
是的
可以
可以
可以

漂亮的花瓣 追问

2021-05-14 18:10

，谢谢老师，安心了

郭老师 解答

2021-05-14 18:11

不用客气
工作愉快