您好：老师！2020年汇算的计提费用，2021年汇算前没有收到发票，2021年红冲了，当时计管理费用-其他科目啦，那做汇算要在管理费用-其他明细里调增对吗？报表不用变对吧？谢谢

A海阔天空 追问

2021-05-21 07:56

那财务报表就不需要调了对吗？谢谢

maize老师 解答

2021-05-21 08:02

是的，财务报表不需要调，你这个没有真实发生21年做账通过以前年度损益调整冲掉你计提 

A海阔天空 追问

2021-05-21 08:09

好的，谢谢老师，通过以前年度调整就报表不衔接了吗？还有我们财务软件是小企业会计准则哦，也是这么调吗？

maize老师 解答

2021-05-21 08:10

你要是按准则话，直接管理费用负数冲掉，但是这样对应做21年汇算清缴需要纳税调减

A海阔天空 追问

2021-05-21 08:14

明白了，谢谢

maize老师 解答

2021-05-21 08:16

好的，我先回复别的学员了

A海阔天空 追问

2021-05-21 13:53

那老师汇算清缴出的全额扣除公益性捐赠是什呢？我要写在那个表格？还是她是自动的

maize老师 解答

2021-05-21 14:05

看我这个截图这个，这个截图，那是你自己填写啊，是全额扣除，还是一般扣除