哪位老师能解答一下这个问题，们卖产品给A客户不含税价2360，A卖给B含税价3100，我们跟B签合同3100元，公户付款及开发票给B都是按3100，现在A要求退差价给A。那我们应退A差价是多少，怎么计算，

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 11:35

税点呢，老师，税点你不扣吗，怎么感觉就这么个问题，老师们的回答都五花八门

妮老师 解答

2025-07-26 11:39

你好，税点是13个点，算的是含税价格，2个含税价格相减就是差价

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 14:17

老师，你看下这样算对不对，左边是按照小微的税收优惠计算的，右边是按正常税率计算的，看下这样算的对不对

妮老师 解答

2025-07-26 14:39

同学，你这个算退的差价是按照收入确认原则来算的，如果是这样的逻辑算你后面的数据计算是正确的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 14:44

收入确认原则？？？你的意思是左右两边的都可以是吗。。。看是给客户按优惠还是不按优惠了，我这个算法是没有问题的对吧

妮老师 解答

2025-07-26 14:55

你好，同学，你销售给A公司的账务处理是借：应收账款2666.8贷主营业务收入2360 应交税费-应交增值税销项306.8，销售给B公司的借：应收账款3100贷主营业务收入2743.36 贷应交税费-应交增值税销项356.63，你的分录是这样做的不

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 14:57

分录我还没做呢，现在只是A客户要求退差价，先计算，要看下这样计算的对不对

妮老师 解答

2025-07-26 15:06

按照我上面的分录就没有到确认收入的步骤，你算的是确认收入后才需要算附加印花所得税，差价只需要算到增值税这步，不含税差价就是383.36

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-26 15:12

你的意思是退383.36元？

妮老师 解答

2025-07-26 15:15

同学，是的，第一步只算到增值税这块，后面的没有算到