老师好，金碟做账，上个月已经结账，报表也已出，发现凭证做错。之前做的分录是：借：银行存款7万，贷：预付账款7万。正确应该是要做借：银行存款7万，贷：其他应付款7万，要怎么调账？

老师好，金碟做账，上个月已经结账，报表也已出，发现凭证做错。之前做的分录是：借：银行存款7万，贷：预付账款7万。正确应该是要做借：银行存款7万，贷：其他应付款7万，要怎么调账？

答： 你好，可以直接调整科目，把预付账款调到其他应付款。

老师 我的往来账过渡预付账款科目6月：收票85000，付款51000，挂账34000借：工程施工85000贷： 预付账款51000预付账款34000 借：预付账款51000 贷：银行存款510007月结算，扣下保证金借：预付账款34000贷：银行存款29750 其他应付款4250这样过渡的预付账款金额为：85000，而实际付款80750，差异4250，为质保金。我怎么调整分录，使预付账款的往来账金额=实际付款金额？

答： 您好，您因为是质保金抵往来款了，才会不一致的，除非是您保证金先做收会，然后再做付款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师 我的往来账过渡预付账款科目6月：收票85000，付款51000，挂账34000借：工程施工85000贷： 预付账款51000预付账款34000借：预付账款51000贷：银行存款510007月结算，扣下保证金借：预付账款34000贷：银行存款29750其他应付款4250这样过渡的预付账款金额为：85000，而实际付款80750，差异4250，为质保金。我怎么调整分录，使预付账款的往来账金额=实际付款金额？

答： 质保金直接是作为往来款处理，支付时就平了。不用再单独平账