老师，2020年做了：借：管理费用_办公费 15000 贷：库存现金 15000 是代理记账，发票2021年5月18日开的，这个费用2020年的汇算清缴能不能扣

简单的你 追问

2021-05-18 15:27

我的账务处理对吗，要不要写暂估

钟存老师 解答

2021-05-18 15:33

你的发票项目是什么
由什么业务产生的
你的这个分录是计入哪个年度的会计期间了？

简单的你 追问

2021-05-18 15:36

发票是：现代服务_代理记账服务费   2021年5月18日开的发票，备注：2020年1月_2020年12月代理记账服务费

简单的你 追问

2021-05-18 15:37

账是记入2020年12月份，发票是2021年5月18日开

钟存老师 解答

2021-05-18 15:42

哦哦
那就是可以的
不需要暂估
会计科目计入也是准确的
就是办公费

简单的你 追问

2021-05-18 15:45

那2021年5月份取得发票还要不要做账

钟存老师 解答

2021-05-18 16:04

2021年5月份取得发票
不要做账

简单的你 追问

2021-05-18 16:28

好的，是不是发票直接贴在2020年12月份的账上

钟存老师 解答

2021-05-18 16:45

是发票直接贴在2020年12月份的账上
是的