老师我现在刚接手一家单位，建筑公司，应付职工薪酬借贷不平，我要从哪里下手，12月是少发放了，三月数据又少计提了，要么我直接去看每月申报的个税，重新计提，没申报个税的就不管了？这里（的原因，有点复杂，就是有公司员工的工资，还有农名工工资，农民工工资两万的，就会分摊到每月申报个税，但有的农民工又没有申报个税，，前面会计做了很多单个借应付职工薪酬，贷银行存款这样的分录）我从哪里下手，才能把账做平？

佟老师 解答

2021-05-05 12:08

看哪个多哪个少分别计提冲回

葡萄 追问

2021-05-05 12:16

老师我们公司所有支出都是走公账，我以申报个税的工资计提，数据不一定一致的？，现在银行流水数据跟账上银行存款余额是一致的，我不想动银行存款这个科目的数据，动了就全部数据对不上了

葡萄 追问

2021-05-05 12:19

有一个朋友就是告诉我12年少发放，就把这个差额补上，这样操作就必须动用银行存款这个科目，这样跟银行存款余额就对应不上了，可能就得所有银行回单重新做，这样时间上就来不及了，马上就要面临汇算清缴

葡萄 追问

2021-05-05 12:33

老师你看我是不是可以这么操作，2020年，借应付职工薪酬，295185.06贷银行存款，295185.06到2021年再做同样的一笔分录，这样银行存款余额就能对上，2021年的差额就重新计提工资

佟老师 解答

2021-05-05 12:39

银行存款和个税申报一起核对，如果发放没错就修改申报表

葡萄 追问

2021-05-05 12:42

老师你看我是不是可以这么操作，2020年，借应付职工薪酬，295185.06贷银行存款，295185.06到2021年再做同样的一笔分录，这样银行存款余额就能对上，2021年的差额就重新计提工资，老师我\'这样操作，是不是不影响银行存款这个科目的余额？就能把账做平

佟老师 解答

2021-05-05 19:56

？没明白您的意思，您要是贷银行存款就应该就是余额发生变化了