没看懂为什么乘以7个月
Yue na
于2025-08-03 14:55 发布 0次浏览
- 送心意
家权老师
职称: 税务师
相关问题讨论

同学,
你好,不含抵扣的增值税,这里百分之十是增值税额。
2023-04-12 08:28:19

你好,年数总和法计提折旧,年折旧率=尚可使用年限/预计使用年限总和
因为2019年是第一年计提折旧,尚可使用年限是5年,所以分子是。预计使用年限总和=5%2B4%2B3%2B2%2B1=15,所以分母是15
年折旧率=尚可使用年限/预计使用年限总和=5/15
2021-03-20 12:20:18

因为使用的是计划分配率,就意味着每次进料(进口材料/产品)加工复出口都只有45%真正用在出口产品上,才能抵进项,剩下的55%进料相当于用于内销产品上的,这部分是不允许抵扣,所以要进项转出处理。
进料复出口成本14600*7=102200
进料复出口可抵成本是45%,102200*0.45=45990
进料复出口剩下55%是不可抵成本102200-45990=56210
不可抵成本102200-45990=56210在进口的时候已经交过进项税额56210*0.13=7307.3
但是进料加工复出口海关是可以退进项税额的,但是又只退10%,56210*0.1=5621
这样一来不可抵成本交过的进项和退的进项之间产生了差额56210*0.13-56210*0.1=1686.3,这是不能抵得进项,那就要做进项税额转出了
2021-07-17 23:42:48

你好!你看是不是单位换算
2019-08-04 19:16:53

您好
2021年只折旧半年 所以是乘12分之六
2020-03-26 22:20:21
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