老师，结转税费销项比进项多和进项比销项多的结转分录分别是怎样的

郭老师 解答

2021-04-19 09:55

销项大于进项

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

灵子 追问

2021-04-19 10:00

进项大于销项就不需转出 要转出未交增值税了吗

郭老师 解答

2021-04-19 10:02

是的，不需要的。
不需要

灵子 追问

2021-04-19 10:02

不需要做借:应交税费，未交增值税，贷:应交税费应交增值税转出未交增值税 吗

灵子 追问

2021-04-19 10:03

好，谢谢老师

郭老师 解答

2021-04-19 10:03

好事的不需要做的，不用客气，工作愉快。

灵子 追问

2021-04-19 10:09

那我余额表借方有余额，后面怎么冲平呢

郭老师 解答

2021-04-19 10:11

你好，借方余额，表示留底

灵子 追问

2021-04-19 10:24

那我下月还需要怎样做分录呢

郭老师 解答

2021-04-19 10:25

你好
下月需要交税吗？

灵子 追问

2021-04-19 10:39

需要交，如果不交和需要交的分录分别是怎样的呢

郭老师 解答

2021-04-19 10:43

你好，你又回到第一个问题啦。

郭老师 解答

2021-04-19 10:43

再继续结转不就可以了吗？

灵子 追问

2021-04-19 10:54

谢谢老师，绕晕了

郭老师 解答

2021-04-19 11:01

不用客气，工作愉快。