老师，公司去年与家别的公司签了合同，到年底了，票没开给我们，我按合同约定暂估了相关费用。现在票到了，钱也转给他们了。 现在我把暂估的冲掉，按票实际做帐，。现在汇算清缴这算去年的费用吧？ 另外暂估的少。票上金额多，怎么做账务处理？

老师:汇算清缴中调增的费用，要不要做账务处理

答： 税务口径的纳税调整，不需要账务处理的

老师你好 2019年的预提费用汇算清缴调增5w 但是不需要补税 这个怎么做账务处理 怎么消掉账上的预提费用？

答： 冲减之前计提的预提费用。结转到利润分配未分配利润。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，公司去年与家别的公司签了合同，到年底了，票没开给我们，我按合同约定暂估了相关费用。现在票到了，钱也转给他们了。现在我把暂估的冲掉，按票实际做帐，。现在汇算清缴这算去年的费用吧？另外暂估的少。票上金额多，怎么做账务处理？

答： 年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整 借：成本费用  贷：应付账款-暂估 下个月发票来了 贷：以前年度损益调整  贷：应付账款-暂估（红字） 借：以前年度损益调整  贷：应付账款-XX公司 最后  以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润