刘艳红老师
职称： 中级会计师
2025-12-21 19:31
同学，你好 2个产品一起入库 借：库存商品 贷：银行存款 营业外收入 答
需要代扣代缴个税，同时企业所得税需纳税调增。 个税：按劳务报酬所得代扣，8 万需预缴个税 = 80000×(1-20%)×40%-7000=18600 元； 企业所得税：无合规发票，8 万支出不得税前扣除，汇算时全额调增。 答
您好，可以的，你直接增加就可以，但这个不能经营 答
您是计算什么税种里面的人数？ 答
你好，需要申报的！你所有的税种都需要申报12月所属期时 答
增值税免税的小规模纳税人，应交税费-应交增值税，是转入营业外收入么？
答： 您好，是的，借：应交税费-应交增值税，贷：营业外收入-政府补助。
小规模纳税人减免增值税，借 应交税费 减免税 贷 营业外收入 还是借 应交税费应交增值税 贷营业外收入
答： 小规模纳税人减免增值税，应借“应交税费减免税”，贷“营业外收入”。小规模纳税人减免增值税，是指小规模纳税人在满足一定条件的情况下，可以以一定额度减免增值税，减轻企业的财政负担。在企业会计核算中，应借“应交税费减免税”，贷“营业外收入”，以明确企业减免增值税的数额，以及减免增值税的来源。例如，企业在满足小规模纳税人减免增值税的条件后，企业共减免增值税3000元，则应借“应交税费减免税”3000元，贷“营业外收入”3000元。
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
老师：小规模纳税人，金蝶软件。结转减免的增值税，是借：应交税金-应交增值税-未交增值税，贷：营业外收入-增值税减免
答： 您好！是的，就是这样做分录。
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