老师我今年刚来一家公司，之前他们没有专业的财务，是老板自己在记得账，他告诉我去年他们分红完剩余的金额是60万，但这60万中包含了1万元去年员工的借款，还未还给公司，还有两个对公户的存款一共1万元，剩余的钱都在老板个人账户中，那么我初期建账的时候，是不是应该把把60万放入未分配利润中，库存现金58万，银行存款1万，其他应收款1万，这样账就平了？

式微 追问

2021-04-03 13:42

因为剩下的钱都在老板个人卡里，是不是应该用59万减去银行初期余额1万元？

式微 追问

2021-04-03 13:45

那我输入科目期初余额的时候，应该银行存款1万，库存现金58万，其他应收款1万？

赵海龙老师 解答

2021-04-03 13:48

第一问，可以这么理解，也可以在借方其他应收款老板名下记录58万
当然也可以是库存现金58
但是库存现金那么多一般不允许

式微 追问

2021-04-03 14:03

因为老板也不知道有多少钱在他自己卡里，他只告诉我去年年底他算出来的一个数据，就是剩余60万元，但其中有1万快员工借的钱，没还他也记成还了。因为我之前也没做过账，所以不太懂，把未分配利润写成60万了

式微 追问

2021-04-03 14:04

未分配利润应该不包含其他应收款对吗？应该是未分配利润59，然后用59万减去两个对公银行的余额，得出的金额就是在老板那里的钱，记入库存现金或者其他应收款

赵海龙老师 解答

2021-04-03 14:31

资产减去负债等于所有者权益，这个是等式的逻辑

式微 追问

2021-04-03 14:33

我不知道是不是我表达的不清楚，但是如果按照您说的把未分配利润期初金额写成59万，账是做不平的，正好差了1万元

式微 追问

2021-04-03 14:35

之前公司没有财务人员的，是老板自己记得账，他个人的钱和公司的钱都混淆了，他是用去年的总收入-(去年支出费用-员工还款)=60万，这么算出来的

式微 追问

2021-04-03 14:36

但有1万元员工没还，他记成还了

赵海龙老师 解答

2021-04-03 16:25

上面给你说的处理对着呢

式微 追问

2021-04-03 16:27

59万未分配利润，1万其他应收款，1万银行存款，库存现金58这样做不平账的，已经试过了

赵海龙老师 解答

2021-04-03 16:27

要么就是不考虑上期赢的那些资金，重新处理，银行存款59其他应收款1未分配利润60

式微 追问

2021-04-03 16:27

期初未分配利润金额改成60 才能平

式微 追问

2021-04-03 16:29

那不就是我说的，未分配利润60，其他应收1，银行存款1，库存现金58吗？

赵海龙老师 解答

2021-04-03 17:45

最简单的方式把账套建立起来，后续根据需要变化在调整把