请老师帮我看看这个分录做得对不对，为什么我的帐不平呢？

00 追问

2021-04-02 13:45

帐上多了个应交增值税－未交增值税70499.92的这个金额，老师你帮我看下这些分录是哪里不对？

bamboo老师 解答

2021-04-02 13:51

第二笔分录不要写 月末直接这样写
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税60271.28+70499.92=130771.2
贷 应交税费-未交增值税 60271.28
贷 应交税费-预缴增值税 70499.92

00 追问

2021-04-02 14:16

同上问题，如果这样写，应交税费－应交税费－转出末交增值税130771.2，这个科目到年底需要冲平吗？

bamboo老师 解答

2021-04-02 14:22

这样写，应交税费－应交税费－转出末交增值税130771.2，这个科目到年底需要冲平
还有对应销项税额 进项税额科目也要结平啊

00 追问

2021-04-02 14:30

同上问题，应交税费－转出未交增值税，这个科目要和哪个科目结平？

bamboo老师 解答

2021-04-02 14:33

借 应交税费-应交增值税-销项税额356874.82
贷 应交税费-应交增值税-进项税额226103.67
贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 356874.82-226103.67=130691.15
这样您看是不是平的