老师，计提12月工资18万，1月实际发放12月工资有21万，12月少计提3万，1-11月合计应发工资187万，汇算清缴，应付职工薪酬-工资，账载金额、实际发生额，税收金额应该分别填多少

雨滴 追问

2021-03-22 14:05

2020年1-12月 计提工资是205万。 2020年实际发放1-11月工资156万  ，2020年总共应发工资208万

meizi老师 解答

2021-03-22 14:10

你好      你意思你少计提了3万工资 。  实际发放了156  截止到汇算清缴 还有52万没有发放是吗   

雨滴 追问

2021-03-22 14:14

2020年少计提了3万，52万在21年2月已经全部发放

meizi老师 解答

2021-03-22 14:18

你好   那你们就这样来写。   账载金额写   308      实际发生额 是 308   还有税收金额写308  。你们都是汇算之前就发放完了嘛 。 你 自己补做一笔 3万的计提分录在21年里面去 

雨滴 追问

2021-03-22 14:35

费用里，工资这块也要填这个金额吗

meizi老师 解答

2021-03-22 14:37

你好是的。   你就补做计提分录早21年 1月去就行了。