我刚接手公司的帐，之前是代理记账公司做的，银行余额和账面余额对不上（大部分是员工的工资没有做和员工的报销没有发票没有做）这种怎么调整

开放的外套 追问

2021-03-08 10:24

之前的已经报税了，怎么办呢

meizi老师 解答

2021-03-08 10:33

 你好 先做整理。 后面在去申请修改申报表   

开放的外套 追问

2021-03-08 10:36

去税务局申请修改嘛

开放的外套 追问

2021-03-08 10:38

是17年成立的公司，那就是申请修改3年的所有月度报表和年报

meizi老师 解答

2021-03-08 10:41

 你好  是的。   你到时重新建账的数据与你申报有差异的。 就去调整  

开放的外套 追问

2021-03-08 11:32

我可以先把差额放在以前待处理财产损益里嘛，然后找到发票后冲这个待处理财产损益

meizi老师 解答

2021-03-08 11:39

 你好       你如果确实找不到原因的 。写情况说明 列清楚金额明细。   然后后期冲处理是可以的 

开放的外套 追问

2021-03-08 14:07

就是员工的工资或者社保没有入账，就是借：以前年度调整损益，贷：银行存款/银行存款呗

meizi老师 解答

2021-03-08 14:12

 你好   嗯是的。  这个是单位部分的才这样补计提 。 还有个人部分的挂 往来科目的哦。 不能全部走 以前年度损益调整科目 

开放的外套 追问

2021-03-08 14:46

个人部分是公司承担的那种怎么做

meizi老师 解答

2021-03-08 14:51

你好  借应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保贷银行存款。  单位部分正常做计提 

开放的外套 追问

2021-03-08 14:56

那往来款没办法冲掉，因为是公司付，不扣员工个人部分

meizi老师 解答

2021-03-08 15:01

 你好  借营业外支出  贷   其他应收款-个人社保 就平了 

开放的外套 追问

2021-03-08 15:11

以前年度的话是不是也应该是借：以前年度损益调整，贷：其他应收款-个人社保

开放的外套 追问

2021-03-08 15:12

然后我今年汇算清缴的时候是不是有些费用需要调增

meizi老师 解答

2021-03-08 15:14

你好   你以前年度的话 是的。  这些都要调整的  

开放的外套 追问

2021-03-08 15:24

那就是我从现在开始补呗，把之前的都补齐.可以一次补齐嘛。就是在这个月把以前的都不齐、

开放的外套 追问

2021-03-08 15:25

会不会金额太大，有风险。整体差额在50万左右

meizi老师 解答

2021-03-08 15:30

 你好 可以的。 你可以 一起补齐就行了。 一起做。   

开放的外套 追问

2021-03-08 15:34

好的，还有一些是员工报销和供货商支出没有发票的怎么办

meizi老师 解答

2021-03-08 15:40

 你好汇算调整。 你还是据实做 费用或者成本支出的 

开放的外套 追问

2021-03-08 15:45

没有发票的需要做利润调增是吗

meizi老师 解答

2021-03-08 15:51

 你好是的。这样 假如你盈利的情况下会多缴纳企业所得税的