老师，您好，我这里2020年9-12月的账有个科目在建工程的贷款利息我入了财务费用-利息支出， 借：财务费用-利息支出 贷：银行存款 现在跨年度要改凭证 改为借：在建工程，是不是要做以下两份凭证， 第一份， 借：在建工程 贷：以前年度损益调整 第二份 借：以前年度损益调整 贷：利润分配

罗大明 追问

2021-03-02 09:59

现在我用的是金蝶系统，但在金碟系统内见不到有以前年度损益调整这个科目的，能用那个科目代替吗？

朴老师 解答

2021-03-02 10:05

你们是什么会计准则

罗大明 追问

2021-03-02 10:06

小企业会计制度

朴老师 解答

2021-03-02 10:13

不用以前年度损益调整

罗大明 追问

2021-03-02 10:14

那么记账分录应该怎么写呢？
借：？
贷：？

朴老师 解答

2021-03-02 10:19

借在建工程
贷利润分配未分配利润