送心意

丽莎老师

职称初级会计师,中级会计师

2021-02-24 23:07

你好,同学,建议你计提和发放分开做

葡萄 追问

2021-02-24 23:11

分录没错吧?老师

丽莎老师 解答

2021-02-24 23:12

应收余额为负数,表示你是先收社保,再扣缴,银行余额为负数,你看看银行日记账,是不是有进账没有做,月末和出纳先对账。

葡萄 追问

2021-02-24 23:20

支付给银行的金额就是缴的社保金额,我需要先做分录,这样就不会是负数,要怎么做,借银行存款,贷应付账款

丽莎老师 解答

2021-02-24 23:40

你们公司的工资是当月发放当月的吗?

丽莎老师 解答

2021-02-24 23:47

你分录没有问题的

葡萄 追问

2021-02-24 23:48

就是不知道,我们是代理记账公司,我刚接手,他们做的工资表给我,我按工资表做的,问题是很多科目都成负数,很不理解,银行回单,日期是2021一月的我已找出,确实是银行发的工资跟社保跟,我做的也是1月的账

丽莎老师 解答

2021-02-24 23:49

计提做到12月,发工资做到1月。要不你费用数据是不对的

葡萄 追问

2021-02-24 23:51

老师我是不是得先把银行回单,先输入进去,借银行存款,贷什么呢?库存现金,问题是应付职工社保也是负数

丽莎老师 解答

2021-02-24 23:51

这个分录是没有问题的,你把银行流水和你做的日记账核对,就可以找到原因,

葡萄 追问

2021-02-24 23:52

银行账上没钱,才导致负数,先把钱存进去,才有钱发工资交社保

丽莎老师 解答

2021-02-24 23:52

很多代理记账公司,银行余额和账务都对不上,这是不对的,一定要找出原因,再调账

丽莎老师 解答

2021-02-24 23:54

账上没钱,银行是有钱的,要不你怎么发得出去工资呢?是吧!

葡萄 追问

2021-02-25 00:22

老师我说的是这个银行存款科目里面余额不够,发工资交的社保确实是用银行发的

葡萄 追问

2021-02-25 00:24

应该把支付这笔费用,先做借银行存款,贷库存现金吗?,

丽莎老师 解答

2021-02-25 00:34

你有实际存钱进去吗,
你有存钱就做,没有存就不做。

丽莎老师 解答

2021-02-25 00:36

你得先去找原因,为什么钱在贷方,

葡萄 追问

2021-02-25 00:46

谢谢老师,银行这个科目,我知道原因,就是其他几个科目为什么也出现负数就搞不懂了

葡萄 追问

2021-02-25 00:46

您先睡吧,太晚了,非常感谢老师

丽莎老师 解答

2021-02-25 08:35

同学,应收在贷方余额负数,表示预收了员工的保险,再扣款,这个明白了吗

丽莎老师 解答

2021-02-25 08:43

应付职工薪酬余额负数,表示费用计提少了,贷方应付职工薪酬少了,支付工资时,借方的应付职工薪酬多,就是这样造成的。

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相关问题讨论
你好    是的 这样处理是对的 
2023-02-13 16:18:23
你好1.    个人部分缴纳的社保  个税申报可以减去缴纳的 2;   个人社保  是计入营业外支出去。 不能企业所得税税前扣除  3;      个税可以减去个人社保的  
2021-11-05 15:24:06
您好 借:营业外支出 贷:其他应收款
2021-10-09 16:00:40
您好!是借其他应收款 贷银行存款。
2020-10-15 11:57:02
你好,你的应付工资179918不等于银行存款44319%2B其他应付款113242%2B个人社保3688啊,还差18669,剔除个人借款也还差8948,这个8948是单位承担的社保金额,但是不应该放入你的应付工资啊
2022-05-16 17:27:53
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