老师，我发现12月记账有误，12000元，把记成120000元，这账怎么处理好！

铃 追问

2021-02-02 14:38

借：工程施工-其他费用 120000 贷：应交税费 -应交增值税-进项118.81    贷：应付账款 120118.81 这里的进项是对的

郭老师 解答

2021-02-02 14:41

借应付账款贷工程施工。

铃 追问

2021-02-02 14:51

在1月调整就可以吗？老师2020年成本少了对汇算清缴年报有影响吗？

郭老师 解答

2021-02-02 14:55

你好是的，汇算清缴调增。

郭老师 解答

2021-02-02 14:55

没有结转到成本，不影响你的二零年所得税。

铃 追问

2021-02-02 15:06

那老师，我补入12月差额部分成本，这样可以吗

郭老师 解答

2021-02-02 15:07

不是的，这个成本，你做的主营业务成本了吗？

铃 追问

2021-02-02 15:18

是的，已结转了

郭老师 解答

2021-02-02 15:21

你好
那就可以那么做的

铃 追问

2021-02-02 15:23

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2021-02-02 15:29

不用客气的，工作愉快。