老师 税控开的发票 没有进公户 大多都是微信支付宝收款 是不是应该借其他货币资金 贷主营业务收入/应收账款 这个其他货币资金我可以以库存现金记账吗

一直都在路上 追问

2021-01-20 09:57

是**进账呢 那怎么设啊 其他货币资金-**吗

一直都在路上 追问

2021-01-20 09:59

这个 之前会计都没有这个其他货币资金科目 我现在可以再加吗

晓枫老师 解答

2021-01-20 10:01

是的，增加一个二级科目。可以再加其他货币资金这个科目的

一直都在路上 追问

2021-01-20 10:48

老师 如果我现在要冲销掉 因为以前我都是记在了应收账款-财付通这个科目 现在我想要冲销掉 用其他货币资金-企业**财付通收入这个科目  是不是就是借其他货币资金-企业**财付通 贷应收账款-财付通收入啊

晓枫老师 解答

2021-01-20 10:50

是的。可以这么做的。
借其他货币资金-**支付宝收入
贷应收账款-财付通收入

一直都在路上 追问

2021-01-20 10:52

那后面的数字呢 因为之前应收账款-财付通收入这个科目 有很多还没有确认收入 所以是负数 例如是5 那么冲销的时候怎么写呢

晓枫老师 解答

2021-01-20 10:56

没有收到的还是挂在应收里。收到的转过去。

一直都在路上 追问

2021-01-20 10:57

进公户了 但是没有确认收入  老师的意思是只有全部确认收入了 才能转是吗

晓枫老师 解答

2021-01-20 10:58

进公户了就要确认收入的。没有收到的就挂应收。不是说全部收到了才能确认收入。

一直都在路上 追问

2021-01-20 10:58

如果正常冲销的话 是不是应该借其他货币资金 -5 贷应收账款-5 啊

晓枫老师 解答

2021-01-20 10:59

是的。如果正常冲销的话是这样的。

一直都在路上 追问

2021-01-20 11:05

老师 我现在应收账款借方是负数 这个是不是算预收啊 这样冲销的话是怎么冲呢 数字后面怎么写

一直都在路上 追问

2021-01-20 11:06

我现在应收借方是负数 然后我冲销的结果就是 借其他货币资金 负数 贷应收账款 余额0 这样对吗

晓枫老师 解答

2021-01-20 11:17

你这个应收账款出现负数说明是应付或者预收的。首先要查明一下为什么会是负数。如果是应付的就转到应付去。如果是预收就转到预收

一直都在路上 追问

2021-01-20 16:54

是收入 但是没有确认收入 是属于企业**提现到对公账户的款项 但是还需要分期确认 这个需要转预收吗 转了预收我是不是才能冲销 然后借其他货币资金 贷预收账款

晓枫老师 解答

2021-01-20 22:13

如果钱已经收到了，就要借其他货币资金。如果还没有收到，就让它挂在原来的科目上不要动