老师，。我是想询问几个有关增值税会计分录的问题、我公司 是物业公司 。是一般纳税人 我平时这样做增值税会计分录对不对？

莎莎吾见了 追问

2021-01-08 16:25

老师是不是只要当月有收入
我就需要当月月尾时做
借：应交税费-应交增值税--转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税- -销项税额 
次月缴交增值税时
借：应交税费-应交增值税--转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税 
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款

maize老师 解答

2021-01-08 16:30

是的，是的，是的，是的，

莎莎吾见了 追问

2021-01-08 16:32

老师，必需要分这么多步来做的吗？而且我的应交税费下都没这些科目啊
麻烦你帮我看看我系统默认的科目表

maize老师 解答

2021-01-08 16:52

需要需要设置按步骤去结转，

莎莎吾见了 追问

2021-01-08 17:05

那老师我想问一下，我公司之前交了航年维护费280.
这个我从管理费转出是  
借：应交税费-应交增值税 -- 减免税
贷：管理费  -----这里是在借方做红字280。还是在贷方填280？
缴交增值税时
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
      应交税费-应交增值税 -- 减免税

maize老师 解答

2021-01-08 17:12

借方做红字280。  
 借：应交税费——应交增值税（减免税款）   
 借：管理费用   负数
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额

莎莎吾见了 追问

2021-01-08 17:15

借：应交税费-应交增值税--转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税 
贷：应交税费-应交增值税-减免税额
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
是应这样子？

maize老师 解答

2021-01-08 17:28

借：应交税费-应交增值税--转出未交增值税

贷：应交税费-应交增值税-减免税额      需要交税，做借转出未交增值税，贷未交增值税