你好，老师，这个资产负债里的应交税金是负数，我查明了也没有留底税额，也没有预提税额，也没有多交税，那这个情况要怎么处理 ，这个应交税金包括已交未交计提

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-07 14:38

那要怎么做，麻烦老师写个分录给我参考下，谢谢

QQ老师 解答

2021-01-07 14:41

你好你要先查明原因才可以调整

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-07 14:44

我看了2018年的好像是从这里出问题了，老师你帮我看下这个本年结转的分录有没有错

QQ老师 解答

2021-01-07 14:47

你好！为什么两笔进项税？

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-07 14:51

这是之前我们公司请财务公司做的账。然后现在要怎么处理，老师

QQ老师 解答

2021-01-07 14:52

你好！需要看看原始凭证

QQ老师 解答

2021-01-07 14:52

与之前会计沟通一下具体情况

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-07 14:54

你是说查找一整年下来的进项税额吗？

QQ老师 解答

2021-01-07 14:56

你好！这一笔的原始凭证

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 11:01

老师，我查出来了，这画圈圈的数字的没有的，我也不知道是怎么来的，那现在要怎么做

QQ老师 解答

2021-01-08 11:02

你好！原分录红字冲回就可以，没有涉及损益类科目

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 11:22

老师，你看这样对吗

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 11:25

老师，我就把这一张凭证都冲回了，年底可以不用结转增值税和进项税吧

QQ老师 解答

2021-01-08 11:25

你好！之冲减错误的分录就可以，不用整张冲

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 11:57

老师，还有一个问题，就是第一张的凭证计提税金及附加贷方挂的是其他应交款科目，到下月缴税的时候我挂的是应交税金，那这个要怎么做，把原为做的冲回吗

QQ老师 解答

2021-01-08 13:14

你好！直接对冲这两个科目就可以