老师，我这个分录有误吧，11月税没做缴纳分录，导致一月做账结转税金显示要交8千多，但12月申报表显示我有留底，只是12月申报表本期缴纳上期4862.87是什么意思，11月申报了，税金应该就扣了，只申报，不扣税，税务局应该也不允许吧？但账上没有做缴纳11月税的分录，我在1月份补做了这笔分录，但我一月明明有留底税额5千多可以扣除的，因为11月税金期初余额，使我1月做出的账显示要缴纳8千多，实际1月申报缴纳三千多，我要怎么做账才平账

葡萄 追问

2021-03-26 19:27

老师最后那张是1月申报表只要交3185.751月份结转税金要交8千多，查原因是11月计提了税金，12月没做缴纳分录，12月销项减掉进项还有五千多的留底税额，但因为有期初余额四千多，导致留底只有八百多，上面第一张就是11月的申报表要交4862.87，1月我要怎么做账才能对上申报表数据

陈诗晗老师 解答

2021-03-26 19:29

你现在账上的余额是多少，是哪些科目有余额

葡萄 追问

2021-03-26 20:01

12月份应交税费未交增值税期初余额是11月要交的税，4862.8612月本期合计：借方发生额56043.15个科目余额是395.93应交增值税12月这个明细是-5258.79附加税的余额是11月计提的数据1月份末交增值税期初余额是-395.93贷方发生额8443.71余额是8047.78

葡萄 追问

2021-03-26 20:06

老师我刚看了11月到1月的分录都没错，这几个月都只是做了一笔税金结转，结转到应交税费未交增值税

陈诗晗老师 解答

2021-03-26 20:21

你现在正确的应交税费的余额应该是多少

葡萄 追问

2021-03-26 20:27

最后一张图片是1月份的申报，缴纳税金是3185.75，11月所属期12月15申报就缴税了，前任会计12月没有做缴纳税金的分录，导致12份留底税额冲销了11月那笔税金四千多，

陈诗晗老师 解答

2021-03-26 20:55

你现在
借，应交税费～未缴增值税3185.75
贷，银行存款3185.75

葡萄 追问

2021-03-26 21:08

做了也没用老师，我1月结转的税金是1月销项跟进项转到应交税费未交增值税，1月增值税申报表是因为有12留底五千多，抵扣完就只要交三千多，账上是因为11月那笔税金变成了12月应交税费未交增值税的期初余额，把12月留底相抵消了，导致这个科目余额只有3百多，我试过啦，补做一笔这个分录也没用，1月税金还是对不上申报表数据

陈诗晗老师 解答

2021-03-26 21:22

那如果说你把之前没做的坐上去还是对不上的话，就说明他之前那个账上的数据是有错误，你要把那个错误找出来再进行调整。

葡萄 追问

2021-03-27 07:17

感谢老师，问题解决了，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-03-27 07:41

不客气，祝你工作愉快