张曹宝玉
于2016-09-22 10:38 发布 754次浏览
邹老师
职称： 注册税务师+中级会计师
2016-09-22 10:38
借：银行存款 1,500,000 未确认融资费用 289,500 贷：长期应付款 1,789,500 答
出口货物，开销售发票按0税率 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
先计入周转材料，领用的时候计入管理费用 答
老师 计提工资全额计提借管理费-工资 5000贷应付工资 5000 发放工资时借应付工资5000贷其他应收款-个人五险一金1000
答： 你好，可以的
老师我上月计提工资是24793.08，计提的时候扣了一名员工个税3元，，做了分录借管理费用-工资24793.08贷银行存款24793.08，本月发放工资做借：其他应收款-个人社保718.7，银行存款24071.38元，差额3月怎么做？下月补发职工吗分录怎么做
答： 可以的，借应付职工薪酬工资，贷其他应收款个人社保，贷银行 应交个人所得税
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
老师 计提工资的时候 是不是扣除社保之前的那个数 等实际发放工资时 扣除社保后发 然后冲减其他应收款
答： 是的，在计提的时候，最好就把个人所得税，员工的社保部分放到其他应收款里面
老师，你好。核对其他应收款发现，去年11月工资没有计提，下月直接发放工资，把社保医疗费没减除，导致应收现在多了。我冲销原凭证。重新计提。但是管理费用增加到这个月了。我应该怎么正确处理？
本月缴纳本月社保费,不需要计提,是不是直接借:管理费用-社保,借:其他应收款-社保,贷:银行; 下月发放工资 借:应付工资 贷:其他应收 贷:现金 社保这就不过应付职工薪资-社保科目?
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