出口退税进项发票有误要红冲，但是已勾选确认撤销不了，增值税怎么做申报（如图），怎么做账务处理？

编号89757 追问

2020-12-01 16:36

申请红字发票，是选未抵扣，对不？

朴老师 解答

2020-12-01 16:42

恩，选择勾选了未抵扣

编号89757 追问

2020-12-01 16:44

老师，分录怎么做？

朴老师 解答

2020-12-01 16:51

借库存商品负数
借银行
贷进项转出

编号89757 追问

2020-12-01 18:06

10月出口的，10月征期增值税已经申报出口收入，结转成本了。前两天天试着做出口退税申报，认证了发票，发现撤销不了，现在是已认证未抵扣也要这么做吗？

朴老师 解答

2020-12-01 18:07

同学你好
对的，需要这样做的

编号89757 追问

2020-12-01 18:13

谢谢老师，还有个问题，如果暂时不做退税，进项发票需要当月认证吗？认证有时限吗?

朴老师 解答

2020-12-01 18:14

那你可以先不做认证，等确认了用途再认证