老师你好，我们是小规模旅行社，6月开的一张发票被退回了，那我这月可以在开票系统中做红字冲销吧，分录如借银行-100 贷主营业务收入-90 应交税费-10，这样对吗？

老师，我想问下，上个月的发票，客户退回来重新开，那我这个月做账只能是在开票系统冲红是吗？那冲红的这个发票我要怎么入账呢？平时开票写的分录是 借：应收账款xxx公司 贷：主营业务收入~加工费收入 应交税费~应交销项税

答： 你好，是的，跨月发票是需要红冲的 红冲的发票按上面的金额做负数冲减的分录，借：应收账款xxx公司 负数 贷：主营业务收入~加工费收入 负数 应交税费~应交销项税 负数

老师你好，我们是小规模旅行社，6月开的一张发票被退回了，那我这月可以在开票系统中做红字冲销吧，分录如借银行-100 贷主营业务收入-90 应交税费-10，这样对吗？

答： 您好！可以的。对的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

‍本月未开票收入，可以先做：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税下个月开票，就直接转 借：主营业务收入_未开票 贷：主营业务收入-开票

答： 你好，分录可以这么做的 如果软件做账，最后一个借主营业务收入-未开票改贷主营业务收入-未开票负数