老师，我想问下，上个月的发票，客户退回来重新开，那我这个月做账只能是在开票系统冲红是吗？那冲红的这个发票我要怎么入账呢？平时开票写的分录是 借：应收账款xxx公司 贷：主营业务收入~加工费收入 应交税费~应交销项税

田螺小菇凉 追问

2020-01-10 18:27

冲红发票具体怎么怎么操作的呀

立红老师 解答

2020-01-10 18:34

你好，对方认证了么？

田螺小菇凉 追问

2020-01-10 18:35

没有

立红老师 解答

2020-01-10 18:39

你好，如果没有认证，由您方申请红字发票信息表，然后开具红字发票就可以的。

田螺小菇凉 追问

2020-01-10 19:15

好的。我已经开具红字发票了。的这个发票是负数。那我这个红字发票我是要做到1月份的账吗？还是做到19年12月的

立红老师 解答

2020-01-10 19:19

你好，发票上是负数的。做到您开具发票的当月，如果是1月份开的，就做到1月份账

田螺小菇凉 追问

2020-01-10 19:30

你是指我冲红的发票是几月份开的吗？还是说重新开的发票？我是2019年12月开的发票，2020年1月的时候客户说有问题。需要重新开。那现在这个发票我已经做了红字处理了，那我是要做到1月重新开发票的时候到时候拿来冲吗？

立红老师 解答

2020-01-10 19:38

你好，是这样的，12月我们开的发票，12月做一笔分录
1月分开了红冲的发票，再做一笔红冲的分录
如果1月份又重新开了正确的发票，就再做一笔分录。

田螺小菇凉 追问

2020-01-10 19:40

那现在就是12月开票多少就得入账多少，该交税多少就得交税多少是吧？这个红字发票是只能计入2020年1月的帐来做不关12月的事

立红老师 解答

2020-01-10 19:46

你好，是的，是这样的。