10月初发9月的股东的工资，计提时：解：管理费用-工资6000元，贷：应付工资6000；发放时：解：应付工资 6000元，贷：其他应收款（社保）432.74、其他应收款（个税）5.02，贷：银行存款：5562.24.请问是否还要结转成本，如要分录怎么做。此分录是否正确。谢谢

10月初发9月的股东的工资，计提时：解：管理费用-工资6000元，贷：应付工资6000；发放时：解：应付工资 6000元，贷：其他应收款（社保）432.74、其他应收款（个税）5.02，贷：银行存款：5562.24.请问是否还要结转成本，如要分录怎么做。此分录是否正确。谢谢

答： 你好 你转成本是什么意思 。 你们是什么类型的公司 。 你个税要走应交税费-应交个人所得税来做地 不是走其他应收款

老师您好，我现在对账目特别不明白，希望您能给解答，我们公司是借用别的公司的资质去开展业务，各种支付或收回的款项都要通过总公司，还有与联营客户的款项，这些往来款我都是借其他应收款、贷银行存款（或相反）；然后成本费用票都是月底才收回，费用就借管理费用、贷其他应收款，可是到月末其他应收款都是负数特别多，也冲不平，老师您说该怎么办呢？希望老师能给予详细解答，我特别不明白，之前的提问，我不明白老师在讲什么，请老师说清楚些

答： 你好！你们的其他应收款贷方数就是你们的利润，你们不确认收入缴纳税金造成的，想冲平要用其他发票顶出来

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，之前银行转账1000 借 管理费用 1000 贷 银行存款 1000 后来这个1000的票 退回去了 但是钱没有退 我现在做 借 管理费用 -1000 借 其他应收款 1000 对吗

答： 你好，是的