老师，你好，我们公司注册（注册在7月28）之前6月30号发生了一笔费用（老板垫付），然后8月份才有支出，才给老板报销的，金蝶我从7月开始建的账，那这笔费用应该记在什么时候？

Katherine 追问

2020-09-29 19:54

帮我问下:那分录应该怎么写，是用于注册地的租金共6000，其中有一笔2000是自己公司的租金，另外还有两笔用于两个公司的注册地租金(也是老板名下的)

王雁鸣老师 解答

2020-09-29 20:01

同学你好，具体会计分录如下：
借：管理费用-租赁费 2000元
          其他应收款-另外两个公司名称 4000元
贷：现金或者银行存款 6000元

Katherine 追问

2020-09-29 20:07

这两笔费用不会收回来，因为是替法人名下的公司一起支付的，这个怎么处理？

王雁鸣老师 解答

2020-09-29 20:15

同学你好，这样的话，具体会计分录如下：
借：管理费用-租赁费 6000元
贷：现金或者银行存款 6000元

Katherine 追问

2020-09-29 20:26

好的，谢谢老师，然后就是每次转账都会有手续费，这笔手续费我是单独记录还是和每笔转账一起记录？

王雁鸣老师 解答

2020-09-29 20:26

同学你好，手续费单独记入财务费用。

Katherine 追问

2020-09-30 11:41

老师，发票开的时间和实际支付的时间不一样，以哪个为主记账

王雁鸣老师 解答

2020-09-30 13:25

同学你好，一般情况下，以支付的时间为准。

Katherine 追问

2020-09-30 14:26

老师，报销费用一个人一般都会有很多笔，然后一次性报销，我是分开一笔一笔的记，还是直接记总额

王雁鸣老师 解答

2020-09-30 15:56

同学你好，同一类的记总额就行了。