老师，其他应收款起初余额金额无中生有，现在要调整的话怎么做

zmj 追问

2020-08-25 15:38

调整到未分配利润会影响今年的所得税所得额吗？

小林老师 解答

2020-08-25 15:39

您好，按正确处理，是可能影响的。要看具体处理过程及原因。

zmj 追问

2020-08-25 15:47

老师，如果这个其他应收实际 上是其他应付款，把科目挂错了，怎么调整

小林老师 解答

2020-08-25 15:48

您好，不需要调整，报表上重分类即可。若必须调整，借：其他应付款，贷：其他应收款。

zmj 追问

2020-08-25 15:51

那我的负债不是减少了吗？

zmj 追问

2020-08-25 15:53

比如我起初是欠别人100，做账误写成其他应收了，实际上是其他应付

小林老师 解答

2020-08-25 15:55

您好，起初是欠别人100，做账误写成其他应收（应该是贷方），那分录应该是借：其他应收款，贷：其他应付款。