你好，老师，有一个客户有火车票、机票之前已入账并且有些是2019年发票，现在2020年7月份进行抵扣发票税额，我们账务处理怎么做？这样抵扣合理吗？

せ尕蒽; 追问

2020-08-12 10:18

之前有是做到研发费用-差旅费或者是管理费用差旅费，但是我现在可以直接做调到管理费用，不调整研发费用可以吗？

meizi老师 解答

2020-08-12 10:20

你好      要看你们是什么业务发生的  研发部门发生的 可以走研发费用去

せ尕蒽; 追问

2020-08-12 10:23

研发费用不多，我想冲销全部走管理费用，一部分跨年是要用以前年度损益这个科目？

せ尕蒽; 追问

2020-08-12 10:26

借，以前年度损益调整-80.80，管理费用-203.90，贷：应交税费-应交增值税进项税额292.70，这样处理可以吗？

meizi老师 解答

2020-08-12 10:26

你好    是的 如果你跨年红冲的话就涉及走   以前年度损益科目的   你要不就不改了

せ尕蒽; 追问

2020-08-12 10:29

哪我可以按这样分录做吗？这样合理吗，因为就想从费用转出进项抵扣部分税额

meizi老师 解答

2020-08-12 10:36

你好     你金额也不大   你就直接调整吧    别走以前年度损益调整了    到时你报表勾稽还不对

せ尕蒽; 追问

2020-08-12 10:43

好的，谢谢

meizi老师 解答

2020-08-12 10:46

没事的 希望能帮到你